Steuern

Steuern sparen mit Säule 3a: Bis CHF 2'500/Jahr Steuerersparnis (2026)

Steuern sparen mit Säule 3a: CHF 7'258 absetzbar, bis CHF 2'500 Steuerersparnis pro Jahr. Steuerabzug, Staffelung & Bezug erklärt.

• 5 Min.

Inhalt

Definition

Steuern sparen mit Säule 3a

Mit der Säule 3a können Sie jährlich CHF 1'500-2'500 Steuern sparen. Die drei Steuervorteile: (1) Einzahlungen bis CHF 7'258 (2026) vollständig vom steuerbaren Einkommen abziehen, (2) Kapital und Erträge während der Ansparphase steuerfrei, (3) Bezug zu reduziertem Sondersatz (5-15% statt bis 45%). Die Säule 3a ist der grösste legale Steuerhebel in der Schweiz.

Kurz erklärt

Vorteil 1
Einzahlungen voll absetzbar vom Einkommen
Vorteil 2
Kapital & Erträge während Ansparphase steuerfrei
Vorteil 3
Bezug zu reduziertem Sondersatz (5-15%)
Ersparnis
CHF 1'500-2'500 pro Jahr (je nach Einkommen)
Maximum
CHF 7'258 (2026) für Angestellte absetzbar

Warum Steueroptimierung so wichtig ist

Die 3 Steuervorteile im Detail

Vorteil 1: Einzahlungen sind absetzbar

Jeder eingezahlte Franken reduziert Ihr steuerbares Einkommen:

Maximum absetzbar 2026
CHF 7'258 (Angestellte mit PK) / CHF 36'288 (Selbständige ohne PK)
Grenzsteuersatz 25%
CHF 7'258 × 25% = CHF 1'815 Steuerersparnis
Grenzsteuersatz 35%
CHF 7'258 × 35% = CHF 2'540 Steuerersparnis
Grenzsteuersatz 45%
CHF 7'258 × 45% = CHF 3'266 Steuerersparnis
Wichtig
Steuerersparnis = Bonus vom Staat fürs Vorsorgen!

Vorteil 2: Steuerfreies Wachstum

Während der Ansparphase:

Keine Vermögenssteuer
3a-Kapital ist steuerfrei (normal: ~0.5% Vermögenssteuer)
Keine Einkommenssteuer auf Erträge
Zinsen, Dividenden, Kursgewinne = steuerfrei
Keine Verrechnungssteuer
Auch nicht 35% auf Dividenden (wie bei normalen Depots)
Beispiel über 30 Jahre
CHF 50'000 Steuerersparnis nur durch steuerfreies Wachstum

Vorteil 3: Bezug zu Sondersatz

Bei Auszahlung wird reduzierter Satz angewendet:

Normales Einkommen
Bis 45% Grenzsteuersatz
3a-Bezug (Sondersatz)
5-15% je nach Kanton und Betrag
Beispiel ZH
CHF 100'000 Bezug = ~CHF 6'000 Steuer (6%)
Staffelung optimal
Mehrere Konten über Jahre verteilt = noch tiefer

Steueroptimierung: So holen Sie Maximum raus

Strategie 1: Jährlich Maximalbetrag einzahlen

Nutzen Sie das Maximum aus:

Angestellt
CHF 7'258/Jahr (2026)
Selbständig ohne PK
CHF 36'288/Jahr (20% Einkommen, max.)
Steuerersparnis über 30 Jahre
CHF 50'000-75'000 (bei 25-35% Grenzsteuersatz)
Wichtig
Auch Ende Jahr noch möglich - nutzen!

Strategie 2: Mehrere 3a-Konten führen

Optimaler Bezug durch Staffelung:

Problem
CHF 200'000 auf einmal = höherer Steuersatz
Lösung
5 Konten à CHF 40'000 über 5 Jahre verteilt
Ersparnis
CHF 5'000-15'000 je nach Kanton
Tipp
Max. 5 Konten erlaubt, ab 10 Jahren sinnvoll

Strategie 3: Bezug zeitlich optimieren

Timing des Bezugs ist wichtig:

Früher Bezug (ab 60)
Oft vorteilhaft - tieferer Satz, mehr Flexibilität
Gestaffelt über Jahre
Konto 1 mit 60, Konto 2 mit 62, etc.
In Jahren mit tieferem Einkommen
z.B. Teilzeit ab 60, vor AHV-Bezug
Verschiedene Kantone nutzen
Zug vs. Genf = bis CHF 10'000 Unterschied

Strategie 4: Wohnsitz-Wechsel vor Bezug

Kantone haben sehr unterschiedliche Sätze:

Niedrigste Sätze
Zug, Schwyz, Obwalden (~4-6%)
Mittlere Sätze
Zürich, Bern, Luzern (~6-10%)
Höchste Sätze
Genf, Basel-Stadt (~10-15%)
Achtung
Mind. 5 Jahre Wohnsitz vor Bezug nötig

Steuerbeispiele konkret

Beispiel 1: 35-Jährige, ZH, CHF 80'000 Einkommen

Einzahlung vs. keine Einzahlung:

Ohne 3a
CHF 80'000 Einkommen → CHF 12'000 Steuern
Mit 3a (CHF 7'258 Einzahlung)
CHF 72'742 steuerbares Einkommen → CHF 10'185 Steuern
Ersparnis sofort
CHF 1'815 pro Jahr
Über 30 Jahre
CHF 54'450 Steuerersparnis (ohne Zinseffekt)

Beispiel 2: Bezug mit 65, CHF 150'000 Kapital

Verschiedene Bezugs-Strategien:

Strategie A: Alles auf einmal
CHF 150'000 → ~CHF 12'000 Steuern (8%)
Strategie B: 3 Konten über 3 Jahre
3× CHF 50'000 → ~CHF 7'500 Steuern (5%)
Ersparnis
CHF 4'500 durch Staffelung
Fazit
Mehrere Konten lohnen sich!

Häufige Fehler bei 3a-Steuern

1

Nicht maximalen Betrag einzahlen

Warum problematisch

CHF 5'000 statt CHF 7'258 → CHF 565 Steuerersparnis verschenkt (bei 25% Grenzsteuersatz)

Besser

Immer Maximalbetrag nutzen, wenn möglich

2

Erst im Januar einzahlen

Warum problematisch

Zählt für NÄCHSTES Steuerjahr - 1 Jahr Steuerersparnis verloren

Besser

Bis 31.12. einzahlen für aktuelles Jahr

3

Nur 1 Konto haben

Warum problematisch

Bezug CHF 200'000 auf einmal = höherer Satz

Besser

3-5 Konten für Staffelung (ab CHF 70'000 Kapital)

4

3a in Steuererklärung vergessen

Warum problematisch

Steuerersparnis nicht genutzt!

Besser

Immer korrekt deklarieren

5

Bezug nicht planen

Warum problematisch

Ungünstiges Jahr (hohes Einkommen) → unnötig Steuern

Besser

Bezug in Jahr mit tiefem Einkommen

Checkliste: Steuern optimieren

Jährlich Maximalbetrag ausschöpfen

CHF 7'258 (2026) - jedes Jahr nutzen!

Einzahlung bis 31.12. tätigen

Für laufendes Steuerjahr absetzbar

Mehrere 3a-Konten eröffnen

Ab ~CHF 70'000 Kapital sinnvoll

Staffelung planen (ab 10 Jahren vor Bezug)

Konten zeitlich verteilen

Steuererklärung korrekt ausfüllen

3a-Einzahlungen nicht vergessen abzuziehen!

Kantonswechsel prüfen (optional)

Nur bei sehr hohen Beträgen relevant

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Häufige Fragen

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